一、部门概述和基本情况

（一）部门成立时间、职能定位及变化过程

在線娛樂城水务局是市政府水行政主管部门，统一管理全市城乡涉水事务。2010年元月组建，2010年5月18日正式挂牌。主要承担原在線娛樂城的职责，原市市政公用局城市供水、城市排水、节约用水及污水处理和中水回用管理职责，原市经济贸易委员会工业节水职责，承担城市湖泊、水系的保护监督和管理调度职责，实现了城乡水资源、博彩體驗、水务建设、农田水利、水土保持、供水、用水、节水、排水、污水处理与回用等涉水行政事务一体化管理，开创了从"多龙管水"到"一龙管水、合力治水、团结兴水"的新局面。

（二）部门人员机构构成和内控

1、人员机构构成。局机关现有行政编制38人，机关工勤编5人，内设处室10个，局属企事业单位14家，全局干部职工近1000人。水资源处、政策法规处、农村水利处、行政审批服务处、博彩體驗处（市博彩體驗总指挥部办公室）、局机关党委、纪检监察室。

2、内控管理。加强内控制度建设，明确了各科室职能，合理分工，实行岗位责任制，建立合理有效的内部制约机制。设立了会计和出纳岗位，财务人员具备从业资格证，制定了财务管理制度、固定资产管理制度、财务报销制度等相关制度，确保会计资料的真实性和合法性，确保财政资金的安全性和完整性，有效提高财政资金的使用效率。

（三）上下级管理机制

主管领导主持全面工作，其他人员各司其职。领导按工作分工及职责权限，在各自分管范围内开展工作日常事务性工作。一般问题由分管领导负责处理，较重要的事项需请示主要领导后处理。重大事项经领导班子集体讨论研究处理。局属企事业单位14家，分别是：市水利规划设计院（副县级）、市水行政综合执法支队、市水土保持委员会办公室、昌南城市防洪工程管理处、赣东大堤城区防洪排涝工程管理处、南隔堤堤防工程管理处、昌北防洪排涝工程管理处、市水利工程建设质量与安全监督站、市水利电力建设公司、市水利投资发展有限公司、市城市排水管理处、市计划供水节约用水办公室、市污水处理管理办公室、市水利信息中心。

（四）中期规划和工作计划

"十三五"期间，重点致力于加快水务基础设施建设，提升水务管理能力，打造精品样板，基本建成五大体系。

1、博彩體驗减灾体系

加快沿江滨湖圩堤治理、中小河流治理、城市防洪治涝工程建设，大力实施鄱阳湖圩堤整治和五河尾闾治理，加大历史上曾出险的险工险段除险加固，完善环鄱阳湖和市城区防洪包围圈。

2、民生水务保障体系

全市县级农田灌溉"润田工程"规划实施完毕，续建新南灌区。全面推进农田水利基本建设，完善灌排体系，全面解决规划内农村饮水安全问题，全市农村自来水普及率超过80％。

3、水资源保护体系

实行"三条红线"为核心的最严格水资源管理制度，深入推进节水型社会建设，加强水（环境）功能区和重点排污口的监督管理，完善监测预警和监督管理制度，加快水资源管理系统建设，强化水资源监督管理。

4、水生态建设体系

基本建成"鄱湖明珠·中国水都"工程，打造水系相通、河网相连的城市河湖连通工程。基本完成城区及县域内水系连通及河道治理。

5、水务发展保障体系

深化水务改革，建立水务投入稳定增长机制，加强水务法治和队伍自身建设，提高依法治水管水能力。

二、评价工作开展

（一）、绩效评价实施过程情况

１、成立评价工作组 成立市水务局工作组，评价工作组负责评价工作的组织开展，评价工作由计财处牵头，工作组人员进行了分工，明确了职责。

2、评价方式 绩效评价由市水务局绩效评价工作组组织。

3、制定评价方案

（1）评价内容 一是资金投入、预算执行和管理情况；二是资产管理匹配情况；三是重点工作任务所制定的制度、采取的有效措施及目标实现率；四是服务对象满意度。

（2）评价方法 按整体支出绩效评价的有关规定和要求，采用历史比较法、横向比较法和问卷调查法等方法进行评价。

（3）工作程序 一是前期准备工作。由局计财处牵头，组织有关业务处室制定了详细的工作方案，明确了责任，确定评价指标。二是核实核查数据。核查2016年度预算收入、预算支出、资金管理、资产管理等相关文件资料和财务凭证，将2016年度和2015年度部门整体支出情况进行比较分析。三是实地现场察看。现场查看实物资产，确认账实相符。四是发放调查问卷。向服务对象、社会公众、内部员工发放调查问卷，对改造职责情况的满意度进行调查。五是形成评价报告。通过对收集的资料进行综合分析，客观评议后形成绩效评价报告。

（二）绩效评价整体结果概况;

1、得分情况

根据绩效评价工作要求，我局结合工作实际，对照相应的考核评分表，自评得分为 96.8分，绩效评级为优。

2、部门预算编制执行情况：

2016年市财政局年初批复我局预算总收入531.94万元，其中：行政事业单位离退休4.33万元，住房公积金28.92万元，购房补贴7.52万元，行政运行（水利）419.97万元，一般行政管理事务（水利）71.2万元。

预算总支出531.94万元，主要包括人员工资、离退休费和住房公积金和日常公用标准等费用。其中：工资福利支出324.9万元，商品和服务支出120.77万元，对个人和家庭的补助86.27万元。

3、节能降耗情况

我局着力搞好日常节约，提倡节约每一度水、每一度电，大力推行无纸化办公，2016年我局水、电、邮电费共计8.6万元， 2015年为5万元，比2015年增加了3.6万元，在可控范围内。

4、"三公"经费控制情况

"三公"经费年初预算为5.7万元，2015年实际支出为4.11万元，没有因公出国（境）费用，比预算减少1.59万元，"三公"经费控制率为60%，反映我局厉行节约，对于三公经费严格控制。

5、项目支出管理规范和绩效情况：

项目支出（专项支出）方面，根据项目管理要求，我局对项目资金实施专项管理。做到了理论联系实际、严格控制、规范使用。财务管理制度上明确专项经费必须专款专用，同时对专项经费的使用范围、控制比例、使用情况通报、使用计划的制定等作出进一步的细化，用制度规范，把好"四关"。同时，对项目经费使用的具体经办人提出了要求，即在年初时精心计划，科学统筹，做到把好源头关；经办处室和经办人在经费使用中合理安排，按章依规办事，及时备齐相关手续，做到把好使用关；签字时负责签字的领导对资金使用情况予以审核，超范围、超比例的不签字，做到把好审核关；报账时由财务人员对发票及附件等信息进行核准，不符合要求的不报账不支付，做到把好报账关。

为保证项目资金的规范管理，提高项目支出的使用效率，我局一是进一步加强制度建设，明确了各职能部门绩效管理职责分工，修订和完善一批绩效管理配套制度；二是探索绩效跟踪监控，要求加强资金使用过程监控，对已纳入市财政绩效目标管理范畴的项目支出，采取半年报方式采集试点项目的绩效运行信息。

总的来说，各责任部门能够按照预算来抓好成本控制，强化勤俭办事的意识，注重节约开支，年度开支控制在市财政规定的范围内；同时各专项工作的分工负责部门均能够按照制度和各自的目标来抓好落实，注重了项目支出的使用效果；后续的政策、相关的配套资金、必要的人员监督我们还要继续保持，也可以依据政策的调整适度与部门经费合并，但管理制度要做到与时俱进，相关内容及时补充完善。

三、部门整体支出绩效评价分析

（一）年度工作计划与部门职能、中期规划的相关程度的分析及判断

2016年度工作计划都是根据各处室职能统筹安排的，各处室较好的完成了年度工作目标，为"十三五"完善水利体系建设，推进我市水务系统的发展打下了良好的基础。

（二）部门预算收支构成、资金来源、近两年预算支出预决算数据

1、年初收支预算情况

我局2016年预算收支情况如下：

2、全年可用预算资金

2016年全年可用预算资金为1753.11 万元，其中：年初预算531.94 万元，上年结转1221.17 万元，本年追加 万元，增加预算为农林水支出万元，住房保障支出 万元。

3、近2年预决算数据对比

2016年收入872.6万元，比上年增加155.66万元，增加率为21.71%；2016年支出为898.2万元，比上年增加130.58万元，增加率为17.01%；年末结转为0.5万元，比上年减少25.63万元，增加率为98%。通过近2年预决算数据对比，反映了我局具备较好的预算执行能力和控制力。

（三）部门内部管理情况

内部管理实行三个"规范化"：一是财务管理规范化，严格执行《中华人民共和国预算法》、《行政单位会计制度》等博弈規則，认真做好年度预算和决算工作，严格执行"收支两条线"规定，强化对原始凭证的审核，对不符合规定的一律不予报账。二是会计档案规范化，会计档案归类整理，对会计凭证、会计报表和会计帐薄等分别归类装订，及时登记存档；三是资产管理规范化，建立固定资产台账，定期对资产进行清查，确保国有资产的完整性。

（四）整体支出绩效评价

从预算配置情况看，2016年预算资金覆盖所有水务工作的各个需求方面，"三公"经费预算没有超过年初预算安排， 2016年预算资金能保障单位正常运转需要，分配办法科学，考虑的因素必要合理，分配的结果合理，能基本保证人员经费支出和单位全年统计工作任务的完成。对于重点工作的保障资金安排，基本保证了全局水利运行维护的需要。

从预算执行情况看，我局的结转资金已经按照规定报批并纳入下年度预算管理，"三公"经费支出控制在年初预算指标内，与上年支出比大幅减少。从预算管理看，我局建立健全了《专项经费管理办法》、《审批会签报销制度》等内部管理制度；同时定期公开部门预算和"三公"消费预算；建立单位评价监督机制，对预算管理中发现的问题及时整改；从资产管理情况看，固定资产由相关责处室统一进行管理，做到帐帐、帐证、帐实相符。

四、存在的主要问题

我局在编制部门年度预算时，虽然根据本单位职能职责和年度工作计划，但在2016年部门预算执行过程中，仍然存在以下问题。

1、由于一些事务情况的临时性，一些无法预计和列入年初预算的支出，需要在年中进行预算追加和调整。

2、由于政府采购（包括项目招投标）进度原因，存在2016年安排了政府采购预算未能在年度内实施的情况，需进行年度项目资金结转。

五、措施和建议

为了进一步提高本部门整体绩效水平，在今后的工作过程中，我们将采取以下措施：

（一）加强组织领导。统一思想，加强领导，明确责任，明确由相关处室牵头，各责任处室参与的绩效评价管理联席会议制度，为绩效评价工作开展创造好的条件。

（二）加强队伍建设。要抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培育统计调查项目和部门的绩效评价管理队伍，组建专家队伍，并加强业务培训。

（三）建立长效机制。把绩效评价作为各部门的日常性工作，建立绩效评价管理工作考核的长效机制。

通过绩效评价，把评价结果作为预算安排的重要依据，从资金源头上予以规范，进一步管好财政支出的闸门，经济决策更高效，节约成本，减少支出，避免浪费，社会效益大大提高，充分发挥部门的服务功能。